Основателя крупнейшего оператора майнинга в России BitRiver Игоря Рунца
обвинили в сокрытии денежных средств организации или индивидуального
предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов. Суд в
Москве удовлетворил требование следствия и поместил его под домашний арест.
Между тем сотрудники BitRiver рассказывают о кризисе в компании – им не
выплачивают зарплаты более трех месяцев, а Арбитражный суд Свердловской области
ввел процедуру наблюдения в отношении ООО «ГК «Фокс» (которому принадлежит
BitRiver), пишут
«Ведомости».
Как следует из картотеки суда, заявление о банкротстве подала структура En+
«Инфраструктура Сибири». В определении суда говорится, что истец просит
включить требования кредитора общества с ограниченной ответственностью
«Инфраструктура Сибири» в размере 7,9 млн долл – основной долг, еще 1,27 млн
долл – в виде неустойки за просрочку поставки второй партии товара с 15 апреля
2024 г. по 29 ноября 2024 г., а также расходы по оплате
государственной пошлины в реестр требований кредиторов должника общества с
ограниченной ответственностью «Группа компаний «Фокс» в составе третьей
очереди.
Представитель «Инфраструктуры Сибири» пояснил «Ведомостям», что с ГК «Фокс»
был заключен договор о поставке оборудования и произведена предварительная
оплата на сумму более 700 млн руб. Но оборудование не поступило, из-за чего
договор был расторгнут, и компания обратилась в суд с требованием о возврате
аванса и взыскании неустойки за просрочку. Суд в апреле прошлого года
удовлетворил их требования в полном объеме. Но в ходе исполнительного
производства у ГК «Фокс» не нашлось имущества для погашения этих
требований.
Как рассказал «Ведомостям» СЕО и основатель юридического агентства Cartesius
Игнат Лихунов, который участвовал в опросе в налоговой инспекции в качестве
технического эксперта, контекст дела заключался в следующем: один из
налогоплательщиков, коммерческая компания, на протяжении длительного времени
перечислял в адрес ООО «Битривер» значительные суммы, порядка нескольких
миллионов рублей ежемесячно. При проверке налоговые органы усомнились в
экономической обоснованности этих платежей, продолжает Лихунов. Компания
объясняла их как оплату неких вычислительных услуг, якобы необходимых для
основной деятельности. При этом фактический профиль бизнеса представлял собой
простое производственное предприятие, не связанное с IT,
высокопроизводительными вычислениями, обработкой данных или иными
технологическими процессами, требующими подобных услуг, делится эксперт.
По существу, данные расходы представляли собой оплату электроэнергии и
майнинговой инфраструктуры, уточняет собеседник. С точки зрения налогового
учета такие операции не должны были включаться в состав расходов в заявленном
виде, говорит Лихунов. По его словам, корректный подход предполагал отражение
результатов майнинга, учет полученной выручки и уплату соответствующих налогов,
но вместо этого платежи оформлялись как хозяйственные расходы, что позволяло
снижать налогооблагаемую базу.
В рамках проверки налоговая инспекция направляла запросы в адрес BitRiver с
целью уточнить, какие именно услуги оказывались и на каком оборудовании. Ответы
компании формулировались предельно нейтрально и размыто: указывалось, что
выполнялись некие вычисления на неопределенном оборудовании, без прямого
упоминания майнинга и использования ASIC-устройств. Такой характер ответов
существенно осложняет налоговый контроль и фактически прикрывал схему налоговой
оптимизации клиентов, резюмировал он.
Лихунов добавил, что подобные случаи не носили единичный характер. «По
имеющейся у меня информации, через подобные схемы проходили значительные объемы
денежных средств. Эти деньги далее направлялись на оплату электроэнергии и
инфраструктуры, при этом реальной хозяйственной деятельности, соответствующей
заявленным вычислительным услугам, не возникало», – заявил он. Именно масштаб
таких операций, по мнению Лихунова, мог стать одной из причин повышенного
внимания налоговых органов к деятельности BitRiver.
Близкий к сотрудникам компании источник рассказал «Ведомостям», что в
настоящее время в группе компаний, объединенных брендом BitRiver, не
производится выплата зарплат сотрудникам уже более трех месяцев. Сотрудники
находятся в информационном вакууме, в частности не сообщается ни о причинах
задержек выплат, ни о сроках их урегулирования, ни иных вопросах (увольнение,
выдача трудовых и т. д.), говорит собеседник. По его словам, многие офисы
закрыты, а оборудование и документация, включая корпоративные документы,
печати, трудовые книжки, бухгалтерские документы и иное, вывезены из офисов
неизвестными лицами в неизвестном направлении. «Руководство и топ-менеджеры,
включая бенефициара и главного владельца группы Рунца, не выходят на связь:
многие из них подали заявление об увольнении, а остальные не отвечают на
обращения», – поделился сотрудник.
Проблемы BitRiver выглядят как сочетание регуляторного давления и
управленческих факторов, говорит директор по коммуникации криптовалютной биржи
EXMO.me Михаил Смирнов. С одной стороны, несмотря на прогресс в регуляции
рынка, отрасль майнинга в России все еще находится в зоне правовой
неопределенности, что повышает риски для крупного бизнеса, рассуждает он. С
другой – санкции, судебные споры и вопросы к корпоративному управлению усилили
нагрузку на компанию и обострили ее и без того непростую финансовую ситуацию.
Смирнов считает, что произошедшее – это сигнал о том, что крупным майнинговым
игрокам становится все сложнее работать без четких правил и устойчивых
корпоративных моделей, отток участников, особенно слабых, может усилиться.